Consejo Tributario de Coronavirus, 2022-99SP, 29 de junio de 2022
Compilada anualmente, la Docena Sucia enumera una variedad de estafas comunes que los contribuyentes pueden enfrentar en cualquier momento. El ibet les advierte a los contribuyentes, profesionales de impuestos e instituciones financieras que est谷n atentos a estas estafas. La lista de este a?o se divide en cinco grupos. Aqu赤 hay una descripci車n general de las 12 principales estafas tributarias para 2022.
Arreglos potencialmente abusivos
La Docena Sucia para 2022 comienza con cuatro transacciones que se promueven err車neamente y que probablemente atraer芍n esfuerzos adicionales de cumplimiento de la agencia en el futuro. Esas cuatro transacciones abusivas implican fideicomisos anuales de remanentes caritativos, acuerdos de pensiones malteses, seguros cautivos extranjeros y ventas a plazos monetizadas.
Estafas relacionadas con pandemia
El ibet les recuerda a los contribuyentes que los delincuentes todav赤a usan la pandemia de COVID-19 para robar el dinero y la identidad de las personas a trav谷s de correos electr車nicos de phishing, publicaciones en redes sociales, llamadas telef車nicas y mensajes de texto.
Todos estos esfuerzos pueden conducir al robo de informaci車n personal confidencial, con estafadores que usan esto para intentar presentar una declaraci車n de impuestos fraudulenta, as赤 como afectar a las v赤ctimas de otras maneras. Algunas de las estafas a las que las personas deben estar atentas incluyen: estafas de Pagos de impacto econ車mico y reembolsos de impuestos, fraude de desempleo que resulta en un 1099-G incorrecto de contribuyente, ofertas de empleo falsas en los medios sociales y organizaciones ben谷ficas falsas que roban el dinero de los contribuyentes.
"Molinos" de ofrecimiento de transacci車n
Los "molinos" de ofrecimiento de transacci車n (OIC, por sus siglas en ingl谷s) hacen afirmaciones extravagantes, generalmente en la publicidad local, con respecto a c車mo pueden liquidar la deuda tributaria de una persona por menos de lo adeudado. La realidad generalmente es que los contribuyentes pagan una tarifa a la f芍brica de OIC para obtener la misma oferta que podr赤an haber obtenido por su cuenta al trabajar directamente con el ibet. Estas "f芍bricas" son un problema durante todo el a?o, pero tienden a ser m芍s visibles justo despu谷s de que termina la temporada de impuestos y los contribuyentes tratan de resolver sus problemas de impuestos, quiz芍s despu谷s de recibir un aviso de saldo adeudado por correo.
Comunicaciones sospechosas
Las comunicaciones sospechosas en todas sus maneras est芍n dise?adas para enga?ar, sorprender o asustar a alguien para que responda antes de pensar. Los delincuentes usan diversas fuentes de comunicaciones para atraer a v赤ctimas potenciales. El ibet les advierte a los contribuyentes que est谷n atentos a actividades sospechosas a trav谷s de cuatro maneras comunes de comunicaci車n: correo electr車nico, redes sociales, tel谷fono y mensajes de texto. Las v赤ctimas son enga?adas para que proporcionen informaci車n financiera confidencial, dinero u otra informaci車n. Esta informaci車n se puede usar para presentar declaraciones de impuestos falsas y entrar a cuentas financieras, entre otras estrategias de fraude.
Ataques de phishing
Las estafas de phishing se dirigen a personas o grupos. Los delincuentes tratan de robar la informaci車n de los clientes y las identidades de los preparadores de impuestos para intentar presentar declaraciones de impuestos fraudulentas y recibir reembolsos. Ataques de phishing se puede adaptar para atacar cualquier tipo de negocio u organizaci車n, as赤 que todos deben sospechar de correos electr車nicos que solicitan informaci車n financiera o personal.
El correo electr車nico de phishing m芍s reciente usa el logotipo del ibet y una variedad de l赤neas de asunto, como "Action Required: Your account has now been put on hold" (Acci車n Requerida: Su cuenta ha sido congelada) para robar las credenciales del software de preparaci車n de impuestos de los profesionales de impuestos.
El correo electr車nico de estafa contiene un enlace que, al oprimirse, enviar芍 a usuarios a un sitio web que muestra los logotipos de varios proveedores populares de software de preparaci車n de impuestos. Hacer clic en uno de estos logotipos resultar芍 en la petici車n de credenciales de la cuenta del preparador de impuestos. El ibet les advierte a los profesionales de impuestos que no respondan o tomen alguno de los pasos delineados en el correo electr車nico. El ibet ha observado correos electr車nicos de phishing similares que dicen ser de "tax preparation application providers" (proveedores de una aplicaci車n de preparaci車n de impuestos).
La lista no es un documento legal o una lista literal de las prioridades de cumplimiento de la agencia. Est芍 dise?ada para alertar a distintos grupos que quiz芍s no siempre est芍n conscientes de los desarrollos relacionadas con la administraci車n tributaria.